Nationale Umsetzung der 4. EU-Geldwäscherichtlinie Meldung verdáchtigter Transaktionen oder Massnahmen in Bezug auf Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden etc. aufweisen." Die FMA wird die Liste der Länder mit den gleichwertigen Regelungen auf neuer Rechtsgrundlage überarbeiten müssen. In diesem Zusammenhang ist auch zu berücksichtigen, dass die „globale Anwendung des sorgfalts- pflichtrechtlichen Standards“*” neu auf alle Sorgfaltspflichtigen Anwendung finden wird (bisher nur Kredit- und Finanzinstitute)?, welche Teil einer Gruppe sind bzw. Niederlassungen, Zweigstellen oder Tochterunternehmen in einem Drittland haben.” 4.3.7 Ausweitung der Sanktionen Der Richtlinientext sieht eine massive Anhebung der Sanktionen für „qualifizierte“ Verstösse vor, d.h. bei schwerwiegenden, wiederholten oder systematischen Verstössen gegen bestimmte Anforderun- gen.^? In einem ersten Schritt wurden die Strafbestimmungen im SPG schon auf Grundlage der per 01.03.2016 vorgenommenen Änderungen angepasst (vgl. dazu Ziffer 4.2.3). Zusätzlich ist mit folgen- den Anpassungen/Änderungen der Sanktionsnormierungen zu rechnen: - „Naming and Shaming“, d.h. die öffentliche Bekanntgabe der natürlichen oder juristischen Per- sonen und der Art des Verstosses (Ausnahmeregelungen sind zu beachten); - Anhebung der Bussenhöhe für „einfache“ Verstösse gemäss IWF-Empfehlung;?” - maximale Geldbussen in mindestens zweifacher Höhe der infolge des Verstosses erzielten Ge- winne, soweit sich diese beziffern lassen, oder mindestens CHF 1'000'000;?* - für ein Kreditinstitut oder Finanzinstitut kônnen bei juristischen Personen Sanktionen bis zu CHF 5'000'000 oder 10% des jährlichen Gesamtumsatzes gemäss des letzten verfügbaren und vom Verwaltungsrat gebilligten Jahresabschlusses zur Anwendung kommen, bei Sanktionen gegen natürliche Personen maximale Geldbussen bis zu CHF 5'000'000.?” 7' Art. 9 Abs. 2 RL (EU) 2015/849. 272 Art. 16 SPG. ?? Art 34 Abs. 2 RL 2005/60/EG. 75 Art, 45 Abs, 3 RL (EU) 2015/849. U5 Art. 59 Abs. 1 RL (EU) 2015/849. 76 Art. 59 Abs. 2 Bst. a) RL (EU) 2015/849. yl. Report on Forth Assessment Visit, Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism, Principality of Liechtenstein, R.17, http://www.coe.invt/dghl/monitoring/moneyval/Evaluations/round4/LIE4- MERMONEYVAL(2014)2. en.pdf (10.04.2016). 75 Art. 59 Abs. 2 Bst. e) RL (EU) 2015/849. 7? Art. 59 Abs. 3 RL (EU) 2015/849. 44