Die nationale Umsetzung der 4. EU-Geldwäscherichtlinie 
952.11 Sorgfaltspflichtverordnung (SPV) 
  
6) Dem Sorgfaltspflichtbeauftragten ist jederzeit Zugang zu den Sorg- 
faltspflichtakten zu gewähren.” 
Art. 29 
Aufzeichnungsverfahren 
1) Den Aufzeichnungen werden die folgenden Angaben beigefügt: 
a) Namen der mit der Aufzeichnung betrauten Personen; 
b) Art und Umfang der aufgezeichneten Unterlagen; 
c) Ort und Datum der Aufzeichnung; 
d) während der Aufzeichnung oder Aufbewahrung festgestellte Beschädi- 
gungen an Unterlagen sowie Bild- und Datenträgern. 
2) Ist die Aufzeichnung abgeschlossen, wird sie sofort auf Mängel 
geprüft; sind solche vorhanden, wird die Aufzeichnung wiederholt. 
Art. 30 
Interner Jahresbericht 
1) Die Sorgfaltspflichtigen erstellen den internen Jahresbericht jeweils 
bis Ende März des Folgejahres. Der Jahresbericht muss insbesondere ent- 
halten: 
a) den Bericht über die Tätigkeit des Sorgfaltspflichtbeauftragten und des 
Untersuchungsbeauftragten; 
b) einen Überblick über die wiederholten Feststellungen und Überprü- 
fungen der Identität des Vertragspartners und der wirtschaftlich berech- 
tigten Person nach Art. 6 Abs. 2 und Art. 7 Abs. 3 des Gesetzes und 
die durchgeführten besonderen Abklärungen nach Art. 9 Abs. 4 des 
Gesetzes sowie die daraus gezogenen Schlussfolgerungen, insbesondere 
die Mitteilungspflicht nach Art. 17 Abs. 1 des Gesetzes; 
c) den Bericht über die Aus- und Weiterbildung der Beschäftigten, die im 
abgelaufenen Kalenderjahr an Geschäftsbeziehungen mitgewirkt haben; 
d) Anzahl der Geschäftsbeziehungen sowie deren anzahlmässige Verände- 
rung (Saldo, neue und beendete) zum Vorjahr; und 
e) Anzahl der Beschäftigten, die an Geschäftsbeziehungen mitgewirkt 
haben, und deren anzahlmässige Veränderung zum Vorjahr. 
2) Der Jahresbericht ist auf Verlangen der FMA zu übermitteln. 
22 Fassung: 25.03.2016