Nationale Umsetzung der 4. EU-Geldwäscherichtlinie 
4.1 Die wichtigsten Eckpunkte der 4. EU-Geldwäscherichtlinie 23 
4.1.1 Erweiterung des Geltungsbereiches 1... EEE EEE RER RER EEE 23 
4.1.2 Erweiterter risikobasierter AnSatZ.....ue teinte EEE RER RE 24 
4.1.3 Register zu wirtschaftlich berechtigten Personen ……………………….….….……… HR 24 
4.1.4 Besondere Pflichten im Umgang mit PEPS esse EEE EEE 25 
4.1.5 Neue Befreiungsregeln für E-Geld-Produkte.…….…….….…….……..…………rcrreernrnnrnennnnsnme 25 
4.1.6 Einhaltung der Bestimmungen in Mitgliedsstaaten und Drittlàndern ............................... 25 
4.1.7 Ausweitung der SanktiOnen …………….…..….….……ereeennnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnmn 25 
4.2 Vorgenommene Umsetzungen der 4. EU-Geldwüscherichtlinie bis 01. März 2016 26 
4.2.] Erweiterung des Vortatenkatalogs von $ 165 StGB um schwere Steuerdelikte ............... 26 
4.2.2 Anpassungen zu den wirtschaftlich berechtigten Personen es 26 
4.2.3 Anpassungen des Gesetzes über die Stabstelle FIU (FIUG) sowie im SPG 28 
4.2.4 Auswirkungen der bisher vorgenommenen Umsetzungen der 
4. EU-Geldwäscherichtlinie auf Stiftungen und Trusts sss 29 
4.3 Die nationale Umsetzung der 4. EU-Geldwäscherichtlinie und deren Auswirkungen 29 
4.3.1 Erweiterung des Geltungsbereiches (Art. 3 und 4 SPG)..…..….....…..….……….……rccerrsrcrrrrrrsrreere 30 
4.3.2 Erweiterter risikobasierter Ansatz (Art. 5, 9a, 10, 11, 23a und 29c SPG) sss. 32 
4.3.2.1 Umfang der Sorgfaltspflichten (Art. S)i esse EEE RER ressens 32 
4.3.2.2 Risikobewertung (Art. 9a NEU) are antreten etra ertet iactu eMe 33 
4.3.2.3 Vereinfachte Sorgfaltspflichten (Art. 10)... essere 34 
4.3.2.4 Verstärkte Sorgfaltspflichten (Art. 11).......…......…………rrccrrecersrenerecrnrrrarenrene reves 36 
4.3.2.5 Risikobasierte Aufsicht (Art. 23a neu)... 37 
4.3.2.6 Nationale Risikoanalyse (Art. 29c — 29f neu)... RER 38 
4.3.3 Register zu wirtschaftlich berechtigten Personen see 39 
4.3.4 Besondere Pflichten im Umgang mit politisch exponierten Personen... 42 
4.3.5 Neue Befreiungsregeln für E-Geld-Produkte ................ sss 43 
4.3.6 Einhaltung der Bestimmungen in Mitgliedsstaaten und Drittlándern ............................... 43 
4.3.7 Ausweitung der SAnktiOnen …………….….….……reenentsnennnnnnnnnn+nnnnnnnnnnnnnnnnnn 44 
4.3.8 Sonstige Anpassungen/Anderungen im SPG ……….………………ccernennnenennnnnnnnnn 45 
4.3.9 (Môgliche) Auswirkungen der 4. EU-Geldwäscherichtlinie auf Stiftungen 
He EAE HAMA HAERESI He t tt 45 
4.4 Fazit 45 
Literaturverzeichnis 47 
Abkürzungsverzeichnis 49